Акт сверки ВГО всегда заполняется в валюте учета компании. Если в Акте сверки ВГО отражается операция в валюте, которая отличается от валюты учета, то для нее отдельно указывается валюта договора и сумма в валюте договора.
Отчет о статусе сверки всегда строится в валюте управленческого учета. В отдельной колонке могут быть выведены также данные в валюте взаиморасчетов.
Если компания заполнила акт сверки в валюте, которая отличается от валюты управленческого учета, то при проведении документа данные в валюте учета будут пересчитаны в валюту управленческого учета по следующему правилу:
остаток на начало - по курсу на начало периода;
операции за период - по среднему курсу за период;
остаток на конец периода - по курсу на конец периода.
В нижней части отчета «Статус сверки» выделена строка «Эффект от пересчета в валюту упр.», в которой будет автоматически аккумулироваться курсовая разница по всем операциям, рассчитанным по среднему курсу (как разность между начальным сальдо, оборотами и конечным сальдо).
На консолидированную отчетность будут переноситься данные той компании, которая заполнила Акт сверки в валюте консолидированной отчетности (то есть в валюте управленческого учета). Расхождения со второй компанией (если они в пределах допустимых норм) должны быть отнесены на финансовый результат консолидационной корректировкой.
Uploading ....