Рассмотрим настройку правил трансляции на примерах.
Пример 1: Настроить следующие правила трансляции:
Требуется транслировать, как дебетовые, так и кредитовые движения по счету РСБУ 51 на счет МСФО 221.51;
Движения по дебету счета РСБУ 20 требуется транслировать на счет МСФО 208.20;
Движения по кредиту счету РСБУ 20 транслировать только для проводки Дт 43 – Кт 20 в проводку МСФО Дт 218.43.01 – Кт 208.20
Правило трансляции для реализации данного примера выглядит следующим образом:
Стоит обратить внимание на условие для правила по кредиту счета 20. Данное условие обозначает, что движения по кредиту счета РСБУ 20 будут оттранслированы на счет МСФО 208.20 только в том случае, если в качестве корреспондирующего счета в проводках будет использован счет РСБУ 43.
Пример 2: В справочнике «Контрагенты» собственные контрагенты выделены в группу «Собственные организации». Настроить следующие правила трансляции:
Транслировать взаиморасчеты с собственными контрагентами со счета РСБУ 62.01 на счет МСФО 230.62.01
Все взаиморасчеты, кроме вышеописанных, транслировать на счет МСФО 229.62.01
Правило трансляции для реализации данного примера выглядит следующим образом:
Стоит обратить внимание на то, что правило №2 подчинено правилу №1 и является более приоритетным. Это значит, что движение по счету РСБУ 62.01 будет оттранслировано на счет МСФО 230.62.01 только в том случае, если контрагент находится в группе «Собственные организации», во всех остальных случаях трансляция будет осуществляться на счет 229.62.01.
Пример 3: Требуется транслировать затраты по программному обеспечению со счета РСБУ 97.21 на счет МСФО 102.04.03, затраты по оплате труда на счет МСФО 213.26, во всех остальных случаях расходы будущих периодов относить на счет МСФО 712.91.02
Правило трансляции для реализации данного примера выглядит следующим образом:
Правила трансляции №2 и №3 подчинены правилу трансляции №1 и являются более приоритетными. Это значит, если расход будущих периодов является программным обеспечением, трансляция затрат будет осуществляться на счет МСФО 102.04.03. В том случае, если вид расхода «Оплата труда», то трансляция будет осуществляться на счет МСФО 213.26. Во всех остальных случаях трансляция будет осуществляться на счет МСФО 712.91.02.
В условие используется проверка на значение дополнительного реквизита «Вид РБП» справочника «Расходы будущих периодов»:
Также в справочнике «Расходы будущих периодов» в реквизите «НМА» можно задать нематериальный актив, который будет подставляться на счет МСФО при трансляции:
Для того, чтобы при трансляции данных на счет МСФО 102.04.03 субконто «НМА» заполнялось автоматически из реквизита «НМА» справочника «Расходы будущих периодов» следует указать вариант заполнения субконто в поле «Приемник – Субконто».
Для этого в форме выбора значения в ветке «Субконто» следует выбрать реквизит «НМА (МСФО)» из справочника «Расходы будущих периодов»:
При этом в поле «Приемник – ИмяВидаСубконто» следует указать тип заполняемого субконто – «Нематериальные активы».
Для того, чтобы при трансляции данных на счет МСФО 213.26 субконто «Статьи затрат» заполнялось автоматически фиксированным значением из справочника «Статьи затрат» - «Оплата труда», следует указать вариант заполнения субконто в поле «Приемник – Субконто».
Для этого в форме выбора значения необходимо выбрать поле «Фиксированное значение» и в поле «Значение» указать требуемый элемент из справочника «Статьи затрат»:
При этом в поле «Приемник – ИмяВидаСубконто» следует указать тип заполняемого субконто – «СтатьиЗатрат».
После выполнения вышеописанных настроек поля приемника будут выглядеть следующим образом:
Пример 4: На счете МСФО 229.62.01 имеется субконто «Проект». При трансляции необходимо заполнять субконто «Проект» из дополнительной аналитики «Проект» первичного документа.
Правило трансляции для реализации данного примера выглядит следующим образом:
Для того, чтобы при трансляции данных на счет МСФО 229.62.01 субконто «Проект» заполнялось автоматически из дополнительной аналитики «Проект» первичного документа требуется указать способ заполнение в поле «Приемник – Субконто».
Для этого в форме выбора значения в ветке «Дополнительные аналитики» следует выбрать аналитику «Проект»:
При этом в поле «Приемник – ИмяВидаСубконто» следует указать тип заполняемого субконто – «Проект».
Пример 5: Выручка от реализации услуг отражается с помощью документа «Реализация (акты, накладные)». Требуется транслировать данные по выручке из регистра накопления «Реализация услуг» (поскольку в данном регистре выручка отражается сразу без НДС, в отличие от проводки по бухгалтерскому учету) в регистр «Обороты по бюджетам (БИТ)». Так же требуется транслировать данные по НДС из регистра «Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет)» по счету 90.03 в регистр «Обороты по бюджетам (БИТ)» на отдельную статью затрат.
1.Создаем элемент в справочнике «Правила заполнения полей при трансляции» для трансляции из регистра «Реализация услуг» в регистр «Обороты по бюджетам(БИТ)»:
2.Создаем элемент в справочнике «Правила заполнения полей при трансляции» для трансляции из регистра «Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет)» в регистр «Обороты по бюджетам(БИТ)»:
3.Назначаем, созданные в пунктах 1 и 2 элементы всем документам системы в регистре сведений «Назначение правил заполнения полей при трансляции»:
4.Создаем новый элемент в справочнике «Правила трансляции» для трансляции данных по консалтинговым услугам из регистра накопления «Реализация услуг» в регистр «Обороты по бюджетам (БИТ)» на сценарий «ФАКТ» и статью оборотов «Выручка от оказания консалтинговых услуг»:
5.Создаем новый элемент в справочнике «Правила трансляции» для трансляции данных по НДС из регистра «Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет)» в регистр «Обороты по бюджетам (БИТ)» на сценарий «ФАКТ» и статью оборотов «НДС с продажи консалтинговых услуг»:
6.Назначаем созданные в пункте 4 и 5 правила трансляции для организации:
7.Проводим документ «Реализация товаров и услуг».
Проводка по НДС в регистре «Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет)»:
Движение по выручке в регистре «Реализация услуг»:
Результаты трансляции в регистре «Обороты по бюджетам (БИТ)»:
Пример 6: Необходимо на основание одной проводки российского учета формировать две проводки в МСФО.
Прежде всего, для того, чтобы в правилах трансляции можно было задать дополнительный счет или пару счетов (если правила задаются с учетом корреспонденции) в справочнике «Структура конструктора правил трансляции» необходимо добавить поле «Дополнительный счет»:
Вид правил трансляции с дополнительными счетами для задания второй проводки представлен на скриншоте:
Также в справочник «Правила заполнения полей при трансляции» на закладке «Алгоритмы – После формирования записи» необходимо воспользоваться «Конструктором дополнительной проводки», вызвать который можно из контекстного меню:
С помощью помощника создается программный код, который необходим для формирования второй проводки:
Результат выполнения трансляции по правилам трансляции, изображенным на скриншоте выше:
Пример 7: Предоставить пользователям возможность не отражать отдельные документы в МСФО
Для того, чтобы выбранный документ не транслировался в МСФО, служит дополнительная аналитика документа «Не отражать в МСФО» (в значение «Да»):
Аналитика «Не отражать в МСФО» может быть добавлена в документ вручную, либо назначена документу в разделе «Настройки (БИТ)» - «Назначение дополнительных аналитик документам».
Пример 8: Предоставить пользователям возможность отражать документ в МСФО датой, отличной от даты первичного документа
Для установки даты отражения документа в МСФО, отличной от даты документа служит дополнительная аналитика документа «Дата проведения по МСФО»:
Аналитика «Дата проведения по МСФО» может быть добавлена в документ вручную, либо назначена документу в разделе «Настройки (БИТ)» - «Назначение дополнительных аналитик документам».
Uploading ....
