Встроенный механизм сбора факта по Бюджету движения денежных средств не позволяет автоматически получить факт по курсовым разницам, отражаемым платежными документами и регламентным документом по переоценке денежных средств. Для этих целей необходимо использовать документ «Бюджетная операция», обработку «Получение данных по курсовым разницам».
По команде «Заполнить – Получение данных по курсовым разницам» открывается обработка, которая позволяет автоматически заполнить фактические данные по положительным и отрицательным курсовым разницам за выбранный период. Фактические данные по курсовым разницам заполняются по данным бухгалтерского учета (счета 91.01 и 91.02 в корреспонденции с валютными счетами учета денежных средств, а так же с другими счетами бухгалтерского учета). Для счетов 91.01 и 91.02 анализируются выбранные статьи прочих доходов и расходов, по умолчанию в отборе указаны две статьи: «Курсовые разницы» и «Отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса».
Для того, чтобы при заполнении курсовых разниц автоматически заполнились Статья оборотов и ЦФО, необходимо выполнить следующие настройки:
- в справочник «Статьи оборотов» внести статьи для учета положительных и отрицательных курсовых разниц;
- в регистре сведений «Соответствие статей оборотов и статей регламентированного учета» сопоставить статьи оборотов (БДДС) и статьи прочих доходов и расходов по учету курсовых разниц. При этом может использоваться одна статья прочих доходов и расходов, например, «Курсовые разницы», и две разные статьи оборотов, например, «Положительные курсовые разницы» и «Отрицательные курсовые разницы». Для положительных курсовых разниц при настройке соответствия указывается счет учета БУ = 91.01, для отрицательных = 91.02. Таким образом, создается нужное количество записей в регистре;
- в регистре «Соответствие ЦФО и подразделений» указать соответствие ЦФО и организаций – для определения ЦФО по организации, указанной в документе бухгалтерского учета, при автоматическом заполнении данных по курсовым разницам.
Для курсовых разниц, в которых счета 91.02 и 91.01 корреспондируют со счетами учета расчетов с контрагентами, статьи оборотов заполняются не по соответствию, а предопределенными статьями "Курсовые разницы БДР (отрицательные)" и "Курсовые разницы БДР (положительные)", эти статьи добавлены в справочник "Статьи оборотов".
В настройках обработки (кнопка "Показать настройки") можно отобрать счета и кор.счета, статьи прочих доходов и расходов, по которым необходимо заполнять курсовые разницы. Также можно выбрать типы документов, из которых не требуется получение курсовых разниц, по причине того, что курсовые разницы по факту бюджета отражаются в них с помощью механизма трансляции. В обработке в отдельной колонке заполняются документы, сформировавшие движения по курсовым разницам, с возможностью открыть документ для просмотра бухгалтерских проводок.
Примечание. Необходимо учесть, что для целей сбора факта по БДР так же может потребоваться настроить соответствие между статьями прочих доходов и расходов и статей оборотов. При настройке правил трансляции для сбора факта по БДР необходимо соответствие статей с типом БДР и статей прочих доходов и расходов по учету курсовых разниц указывать непосредственно в Правилах трансляции. В регистре «Соответствие статей оборотов и статей регламентированного учета» невозможно будет настроить соответствие со статьями БДР, поскольку для целей сбора факта по БДДС в регистре будут настроены соответствия статей прочих доходов и расходов и статьей оборотов с типом БДДС.
Uploading ....