Документ «Пересчет в валюту представления (МСФО)» служит для выполнения пересчета остатков активов и обязательств показателей из валюты МСФО в валюту управленческого учета.
При нажатие на кнопку «Заполнить» в документе заполняется табличная часть остатками по счетам МСФО, кроме тех счетов, которые не должны пересчитываться (Содержаться в регистре «Счета исключения пересчета в валюту представления (МСФО)»).
В документе рассчитываются разницы по формуле: Разница = СуммаМСФО * Курс валюты МСФО/Курс валюты упр - СуммаУпр. Курс валют выбирается из регистра сведений «Курсы валют».
В результате проведения документа формируются следующие проводки:
a. Положительная разница по активу: Дт Счет учета Актива – Кт Счет учета доходов
b. Отрицательная разница по активу: Дт Счет учета расходов – Кт Счет учета Актива
c. Положительная разница по обязательству: Дт Счет учета расходов – Кт Счет учета Обязательства
d. Отрицательная разница по обязательству: Дт Счет учета Обязательства – Кт Счет учета доходов
На закладке «Прочее» в документе указывается счет доходов и счет расходов, которые участвуют в вышеприведенных проводках:
Uploading ....
