Документ «Акт сверки ВГО»

Документ «Акт сверки ВГО» предназначен для проведения сверки между двумя компаниями Группы. 

В шапке документа указывается:

• Период сверки;

• Настройка акта сверки ВГО – выбирается из справочника «Настройки актов сверки ВГО»;

• Организация, которая проводит сверку;

• Контрагент, с которым проводится сверка;

• Регистр бухгалтерии, по данным которого проводится сверка – сверка может проводиться по данным бухгалтерского, управленческого учета, по данным МСФО и бюджетирования;

• Валюта документа – как правило, это валюта учета компании, которая проводит сверку, но может быть и другая валюта, например, валюта управленческого учета.

Табличная часть акта сверки ВГО содержит блоки, каждый из которых соответствует одному счету расчетов. В каждом блоке указываются:

• Входящее сальдо по счету расчетов – данные о начальном остатке на счете расчетов;

• Обороты на счете расчетов (без учета оплаты) – в этом разделе указывается корреспондирующий счет и обороты с ним в разрезе Операций ВГО;

• Данные об оплате, отраженные на счете расчетов – в этом разделе указывается корреспондирующий счет оплаты и обороты с ним в разрезе Операций ВГО;

• Конечные остатки – рассчитываются автоматически. 

Список счетов расчетов и корреспондирующих счетов (включая счета оплаты), доступных для выбора в Акте сверки ВГО, определяется Настройкой акта сверки ВГО.

Заполнение всех блоков акта сверки ВГО в соответствие с выбранной Настройкой осуществляется по кнопке «Заполнить дерево». Возможны разные варианты автоматического заполнения табличной части:

• Заполнить все – по этой команде будут заполнены все блоки акта сверки ВГО в соответствие с настройкой, а также все данные по операциям с контрагентом;

• Заполнить шаблон счетов расчетов – по этой команде будут заполнены шаблоны счетов расчетов в соответствие с настройкой, без автоматического заполнения данных;

• Заполнить остатки – по этой команде для всех счетов расчетов будут заполнены только остатки взаиморасчетов с контрагентом;

• Заполнить обороты - по этой команде для всех счетов расчетов будут заполнены только обороты по взаиморасчетам с контрагентом;

• Заполнить все по текущему счету расчетов - по этой команде для активного счета расчетов будут заполнены все данные по операциям с контрагентом;

• Заполнить остатки по текущему счету расчетов - по этой команде для активного счета расчетов будут заполнены только остатки взаиморасчетов с контрагентом;

• Заполнить обороты по текущему счету расчетов - по этой команде для активного счета расчетов будут заполнены только обороты по взаиморасчетам с контрагентом;

• Очистить все –по этой команде табличная часть будет полностью очищена.

При автоматическом заполнении в соответствующие блоки акта сверки ВГО будут заполнены данные из выбранного регистра бухгалтерии. В поле «Операция ВГО» будет указана операция ВГО, соответствующая проводке. Операции ВГО создаются в одноименном справочнике. Соответствие проводок и Операций ВГО устанавливается в Правилах трансляции (Справочник «Правила трансляции»). Подробнее об использовании механизма трансляции читайте в разделе «Механизм трансляции».

Пользователю выдается сообщение в случае, если в процессе анализа оборотов счета расчетов операцию ВГО невозможно будет классифицировать.

При проведении документа данные по внутригрупповым операциям фиксируются в регистре «Данные корректировок ВГО». Эти данные используются для построения отчета «Статус сверки», а после окончания сверки и закрытия  периода сверки ВГО – для проведения элиминации ВГО и консолидации.

Основные проверки, которые выполняются при проведении Акта сверки ВГО:

• Заполнение реквизита «Операция ВГО» в табличной части;

• Неотрицательное сальдо (в разрезе счетов расчетов);

• Контроль правильного заполнения аналитик для каждой строки акта сверки, на основании указанного счета расчетов и корреспондирующего счета;

• Контроль правильного заполнения колонок «Сумма в валюте договора» - в случае если для данной операции валюта в строке отличается от валюты в шапке акта сверки и заполнена сумма в валюте учета, то сумма в валюте договора также должна быть заполнена;

• Контроль правильного использования технических операций – сумма по всем техническим операциям должна быть равна нулю (операции по Дт со знаком «+», операции по Кт со знаком «-»).

В случае если акт сверки не проходит проверку, пользователю выводится предупреждение об этом, документ при этом не может быть проведен.