Входящие данные:
Проводки по МСФО в описанном примере формируются с помощью Механизма трансляции. Особенности настройки механизма трансляции читайте в Главе 4 «Механизм трансляции».
Соответствие счетов РСБУ и МСФО для трансляции:
На счете 208.20 организован аналитический учет в разрезе Субконто:
На счете 213.26 организован аналитический учет в разрезе Субконто:
Статьи затрат;
Подразделения.
На счете 712.91.02 организован аналитический учет в разрезе Cубконто:
В августе 2013 года отразить документы:
1.Поступление товаров и услуг №1
Результат проведения документа:
2.Поступление товаров и услуг №2
Результат проведения документа по МСФО:
Пример 1:
Настроить сводное закрытие счета 213.26 на счет 208.20:
Сводное закрытие счетов без какого-либо распределения по базе реализуется при помощи настройки закрытия счетов с видом «Простое».
Настраиваемое закрытия счетов в БИТ.ФИНАНС основано на использование Источников данных.
Для вида закрытия счетов «Простое» необходимо настроить Источник данных для заполнения документа «Закрытие счетов» оборотами по счету 213.26, подлежащих закрытию (Поле «Данные» справочника «Настройки закрытия»).
Настройку Источника данных начнем с формирования элемента справочника «Запрос».
Для автоматической генерации запроса можно воспользоваться кнопкой «Запросы по умолчанию» и в открывшейся форме выбора выбрать регистр «Журнал проводок (международный)» - «Обороты».
Результат автоматической генерации текста запроса:
Настроим элемент справочника «Источники данных», который в дальнейшем будет использован в справочнике «Настройки закрытия счетов» (Поле «Данные»):
На закладке «Отбор» установим отбор по счету 213.26:
Элемент справочника «Настройка закрытия»:
Для того, чтобы поле «Номенклатурная группа» заполнялась фиксированным значением, необходимо для соответствующего субконто задать способ заполнения «Явно» (Поле «Способ заполнения субконто 2»), а в поле «Субконто закрытия 2» установить фиксированное значение аналитики «Номенклатурная группа».
В том случае, если для субконто не задан способ заполнения, то при наличие его в данных к распределению, оно будет переносится по умолчанию. То есть для субконто «Подразделения» и «Статьи затрат» способ заполнения заполнять не обязательно.
Для дальнейшего выбора вида закрытия в документе «Закрытия счетов» необходимо создать новый элемент в справочнике «Виды закрытия» и провести назначение алгоритмов закрытия, то есть сопоставить элементы справочников «Виды закрытия» и «Настройки закрытия»:
Результат заполнения документа будет выглядеть следующим образом:
В результате закрытия счетов с видом «Простое» формируется сводная проводка по переносу оборотов с одного счета на другой без какого-либо распределения:
Пример 2:
Настроить следующие алгоритмы закрытия счетов:
Счет 213.26 закрывать на счет 208.20. Затраты распределять пропорционально аналитикам «Номенклатурная группа» и «Проект».
Счет 712.91.02 по аналитике «Проценты к получению (уплате)» закрывать на счет 208.20. Затраты распределять пропорционально аналитикам «Подразделение организации», «Номенклатурная группа», «Проект». Статья затрат = «Прочие расходы».
Распределение данных по произвольной базе распределения реализуется при помощи настройки закрытия счетов с видом «Распределение».
Настраиваемое закрытия счетов в БИТ.ФИНАНС основано на использование Источников данных.
Для реализации описанной задачи необходимо настроить три Источника данных:
Источник для выбора данных, подлежащих распределению по счету 213.26 (Поля «Данные» справочника «Настройки закрытия»).
Источник для выбора данных, подлежащих распределению по счету 712.91.02 (Поля «Данные» справочника «Настройки закрытия»).
Источник для выбора базы распределения по счету 208.20 (Поля «База» справочника «Настройки закрытия»).
Настройку Источника данных начнем с формирования элемента справочника «Запрос».
Для автоматической генерации запроса можно воспользоваться кнопкой «Запросы по умолчанию» и в открывшейся форме выбора выбрать регистр «Журнал проводок (международный)» - «Обороты».
Результат автоматической генерации текста запроса:
Настроим элемент справочника «Источники данных», который должен возвращать данные, подлежащие распределению по счету 213.26, и будет использован в справочнике «Настройки закрытия счетов» (Поле «Данные»):
На закладке «Отбор» установим отбор по счету 213.26:
Настроим элемент справочника «Источники данных», который должен возвращать данные, подлежащие распределению по счету 712.91.02, и будет использован в справочнике «Настройки закрытия счетов» (Поле «Данные»):
На закладке «Отбор» установим отбор по счету 712.91.02 и по статье «Проценты к получению (уплате)»:
Также настроим элемент справочника «Источники данных», который должен возвращать базу по счету 208.20, пропорционально которой будет выполняться распределение, и будет использован в справочнике «Настройки закрытия счетов» (Поле «База»):
На закладке «Отбор» установим отбор по счету 208.20:
Элемент справочника «Настройка закрытия»:
В колонке «Способ заполнения субконто» определяется способ заполнения каждой аналитики при распределение.
По условию данные со счета 213.26 должны распределятся на счет 208.20 пропорционально аналитикам «Номенклатурная группа» и «Проект» базы распределения. Для соответствующих субконто (Субконто 2 и Субконто 4) укажем способ заполнения «БазаСубконто» («БазаСубконто2» и «БазаСубконто4»). В том случае, если для субконто не задан способ заполнения, то при наличие его в данных к распределению, оно будет переносится по умолчанию, что равнозначно способу заполнения «ДанныеСубконто». То есть для субконто «Подразделения» и «Статьи затрат» укажем способ заполнения «ДанныеСубконто» («ДанныеСубконто2» и «ДанныеСубконто1»).
По условию данные со счета 712.91.02 по аналитике «Проценты к получению (уплате)» должны распределяться на счет 208.20 пропорционально аналитикам «Подразделение», «Номенклатурная группа», «Проект» базы распределения. Для соответствующих субконто (Субконто 1, Субконто 2, Субконто 4) укажем способ заполнения «БазаСубконто» («БазаСубконто1», «БазаСубконто2», «БазаСубконто4»). При этом все затраты должны относится на статью затрат «Прочие расходы». Для того, чтобы аналитика «Статья затрат» (Субконто 3) заполнялось фиксированным значением, необходимо для соответствующего субконто задать способ заполнения «Явно» (Поле «Способ заполнения субконто 3»), а в поле «Субконто закрытия 3» установить фиксированное значение аналитики «Прочие расходы».
Для дальнейшего выбора вида закрытия в документе «Закрытия счетов» необходимо создать новый элемент в справочнике «Виды закрытия» и провести назначение алгоритмов закрытия, то есть сопоставить элементы справочников «Виды закрытия» и «Настройки закрытия»:
Результат заполнения документа будет выглядеть следующим образом:
В результате закрытия счетов с видом «Распределение» сформируются проводки:
Uploading ....
